У липні минулого року Управління Федеральної податкової служби (УФНС) по Чуваської республіці звернулося в правоохоронні органи. Податківці провели перевірку одного ТОВ і виявили, що компанія неплатоспроможним.
Спільне розслідування ФНС і Управління економічної безпеки МВС показало, що керівник навмисне привів до банкрутства свій бізнес.
Бізнес під маскою: реєстрація нового ТОВ
Громадянин М. був єдиним засновником і керівником Товариства. Незважаючи на зобов'язання перед кредиторами компанії, він зняв з її розрахункового рахунку собі «під звіт» більше 6 млн. Рублів. Далі він уклав договір позики з громадянином С., вже визнаним банкрутом. За договором він надав С. понад 10,5 млн. Рублів.
Потім керівник Товариства заснував фірму з аналогічною назвою, але з іншим ідентифікаційним номером. У цю фірму він перевів своїх діючих співробітників, а себе призначив генеральним директором.
В результаті у першого Товариства утворилася заборгованість.
Що показало слідство
Перед податковою перевіркою він здав податкові декларації на суму понад 3 млн. Рублів, а потім звернувся до Арбітражного суду із заявою про визнання організації неспроможною (банкрутом).
Однак податківці виявили порушення закону. Операцію з видачі позики визнали свідомо нездійсненною: керівник провів її всупереч інтересам свого юридичної особи, щоб збільшити дебіторську заборгованість.
ФНС передала матеріали до суду.
Суд встановив шкоди кредиторам на загальну суму 5,7 млн.рублів, в тому числі державі 4,9 млн. Рублів. Керівника організації визнали винним по 196 КК РФ ( «Навмисне банкрутство»).
Це лише одна справа в рамках співпраці податкової інспекції та МВС. Всього за 2016 рік і 1 квартал 2017 року лише в Чувашії Республіці податківці розглянули 15 подібних випадків, а МВС завело три кримінальні справи.
Підведемо підсумок
Податкова інспекція завжди звертає увагу на компанії, які закриваються або виявляються банкрутами перед перевіркою. Заснувати нову фірму з колишньою назвою - не означає врятувати бізнес. Банкрутство - не інструмент для бізнесу.
Співпраця ФНС і МВС держава вважає стратегічно важливим. Не забувайте про це і підбирайте оптимальні для бізнесу рішення в рамках закону !