Чи можна повернути 13 відсотків з споживчого кредиту

1. Поняття податкового вирахування і за якими кредитами його можна повернути Офіційний податок на доходи...
2. Як повернути гроші за кредитом на будівництво
3. Повернення податків по кредиту на освіту
4. Як повернути 13 відсотків за споживчий кредит на лікування
5. Процедура оформлення повернення ПДФО
6. В яких випадках може бути отримана відмова по поверненню 13% по кредиту

Поняття податкового вирахування і за якими кредитами його можна повернути

Офіційний податок на доходи громадян (фізичних осіб) в РФ встановлений як 13% від загального доходу. До останнього відноситься заробітна плата, прибуток від здачі об'єктів нерухомості в оренду, дивіденди від акцій та інші види заробітку населення. Цей відсоток офіційно працівники та отримують доходи громадяни відраховують податковим органам. Однак виплати, що перераховуються за ставкою 13% можна повернути, якщо були здійснені наступні витрати:

• Придбання житлової нерухомості (квартири, приватного будинку, частки в об'єктах нерухомості);
• Будівництво житлової нерухомості;
• Отримання освіти, включаючи оплату навчання дітей і близьких родичів;
• Медичні препарати та лікування захворювань, включаючи стоматологічні послуги.

Поширюється така можливість не тільки на покупки за власний рахунок, а й на отримання цільового споживчого позики.

Отримати повернення з податків можуть тільки офіційні податкові резиденти. До них відносяться громадяни РФ і іноземці, які проживають і трудящі офіційно на території країни не менше 138 днів протягом року. Іншими словами, все особи, які виплачують до бюджету країни податок за ставкою 13%.

З іншого боку, громадяни, які мають статус індивідуального підприємця і працюють по ЕНВД або ССО, не мають права отримати повернення грошей за цією категорією доходу. Наприклад, ваш дохід складається з офіційної заробітної плати на основній роботі і прибутку від підприємницької діяльності з оподаткуванням за ССО. Отримати компенсацію на цільової споживчий кредит ви зможете тільки за сумою заробітної плати.

Сума повернення коштів за звітний рік не може перевищувати виплачених протягом року податків. Наприклад, якщо за рік з вас утримали податків за ставкою 13% на суму 50000 рублів, за цей період ви зможете повернути тільки суму рівну або менше ніж 50000 рублів.

Як повернути 13% при іпотечному кредитуванні

Банки виділяють іпотеку в окрему категорію послуг, але вона також є споживчим кредитом. Повернення коштів за таким договором здійснюється на наступних умовах:

• Об'єкт нерухомості обов'язково повинен бути оформлений тільки на позичальника, який просить повернення податків і в договорі з банком неодмінно має бути зазначено, що призначенням коштів є покупка житла.
• Повернути гроші за іпотекою можливо лише на витрачену суму до 2 млн рублів, а значить отримати ви зможете не більше 260000 рублів. Наприклад, квартира коштує 4,5 млн рублів, в рік ви виплатили податків на 130 000 рублей. Ви зможете отримувати протягом 2 років по 130 000 рублей, вибравши потрібну суму.
• Компенсація поширюється тільки на тіло кредиту і не виноситься на відсотки. Приклад: вартість квартири 1,5 млн рублів, а відсотки за договором - 500000 рублів. Отримати гроші ви зможете виключно за сумою 1,5 млн рублів.
• Решту суми для отримання вирахування податків можна повернути за іншим договором. Наприклад, по першій квартирі отримали повернення податків на суму 1,5 млн рублів (195000 рублів). За другою квартирі ви можете додатково повернути 65000 рублів.
• Якщо в договорі іпотеки бере участь кілька співпозичальників, кожен має право вимагати податкові відрахування за власною часткою нерухомості. Наприклад, будинок вартістю 5 млн рублів оформлений на двох позичальників. Кожен може повернути по 260000 рублів на свої 2 млн рублів з 2,5 млн рублів своєї частки.
• Зміна прав володіння об'єктом нерухомості не позбавляє права повернути кошти. Приклад: якщо вами був погашений кредит на покупку житла, і згодом ви оформили дарчу на квартиру, ви маєте право продовжувати отримувати компенсацію до повного вичерпання доступної суми.

Документи, необхідні щоб повернути прибутковий податок з кредиту:

• копії паспорта та ІПН;
• заяву позичальника на повернення коштів з податкового вирахування;
• декларація 3-ПДФО;
• довідка із зарплати 2-ПДФО;
• договір купівлі-продажу (для експлуатованих об'єктів);
• акт прийому-передачі (для житла, що будується);
• свідоцтво реєстрації права власності;
• договір з банком, в якому обов'язково вказана мета кредиту;
• квитанції про внесення платежів по іпотеці і довідка про виплачені вами відсотках.

Читайте також: Як повернути страховку по споживчим кредитом .

Як повернути гроші за кредитом на будівництво

На практиці повернення 13 відсотків суми по кредиту на будівництво допускається тільки для житлових об'єктів. Це не можуть бути гаражі, сараї, підсобні приміщення, виробничі і комерційні об'єкти. При цьому в мети, що дозволяють отримати повернення може входити:

• покупка землі під зведення будинку;
• покупка незавершеного будівництва;
• придбання необхідних будівельних матеріалів;
• найм робітників будівельників;
• складання проектної документації та підключення до систем комунікацій.

Чи не компенсується перепланування, надбудова, установка сантехніки і опалювального обладнання в готовому будинку або квартирі.

Для отримання податкового вирахування за споживчим кредитом надаються такі документи:

• декларація 3-ПДФО (може бути оформлена податкової) і довідка 2-ПДФО;
• документи, що засвідчують право власності житла або землі під забудову;
• копії документів, що підтверджують ваші витрати - договір на послуги організацій, чеки на покупку матеріалів;
• заяву на повернення грошей з податкового вирахування;
• копії паспорта та ІПН;
• договір кредитування (в якому зазначено цільове призначення коштів) і довідка про сплату відсотків.

Максимальний розмір податкового вирахування також розраховується від суми не більше 2 млн рублів.

Повернення податків по кредиту на освіту

Згідно із законом повернути 13 відсотків за кредит на здобуття освіти можна в таких випадках:

• Договір може бути оформлений батьками (братами і сестрами) на навчання дитини (брата або сестри);
• Учень може сам бути позичальником по кредиту і одержувачем повернення, якщо він має дохід, за яким сплачується податок 13%.
• Вік учня не повинен перевищувати 24 років;
• Обов'язковою умовою для компенсації батькам є навчання дитини на денному відділенні;
• При самостійної оплати навчання учням форма навчання не має значення;
• Наявність відповідної акредитації навчального закладу.

Максимальний розмір суми повернення з податкового вирахування за споживчим кредитом на освіту складає до 50000 на рік на навчання дитини (брата або сестри) і до 120000 на власне навчання.

Документи, що надаються в податкову службу в цьому випадку, включають в себе:

• паспорт позичальника та документи, що підтверджують особистість учня (для неповнолітніх - свідоцтво про народження, старше 14 років - паспорт);
• завірена копія ліцензії навчального закладу, яка підтверджує відповідну акредитацію і право здійснювати діяльність в сфері освіти;
• квитанції по оплаті за навчання;
• договір на навчання за контрактною формою;
• ІПН, дійсна довідка про доходи 2-ПДФО або декларація 3-ПДФО платника кредиту;
• заяву одержувача на повернення податків;
• офіційний кредитний договір з банком.

Як повернути 13 відсотків за споживчий кредит на лікування

Отримати виплату по податковому відрахуванню можна для кредитів, узятих на власне лікування, покупку дорогих медикаментів, лікування близьких родичів (ваші діти, батьки, а також рідні брати і сестри). Медичний заклад повинен мати ліцензію на надання послуг. У договорі з банком кредитором має бути обов'язково вказано, що кошти призначені для лікування значущих захворювань і проблем, що впливають на життєдіяльність.

Документи для отримання компенсації:

• копія паспорта, ІПН позичальника;
• якщо кредит отриманий на лікування родича, документи, що засвідчують особу хворого;
• довідка про доходи за відповідною формою оподаткування;
• копія ліцензії медустанови;
• договір про отримання послуг медустанови із зазначенням їх вартості;
• чеки на покупку дорогих ліків або квитанції про оплату послуг лікування;
• заяву на повернення грошових коштів;
• кредитний договір з вашим банком.

Розмір суми повернення податків за споживчим кредитом на лікування включає всі витрати на послуги і медичні препарати.

Процедура оформлення повернення ПДФО

Зібраний пакет документів можна передати в податкову службу або вашому роботодавцю. У першому випадку до заяви потрібно додати реквізити вашого активного банківського рахунку, на які будуть проведені виплати. Другий варіант передбачає, що ваш роботодавець в наступний період пошукові роботи не буде утримувати з заробітної плати належну вам суму. Цей варіант дозволяє отримувати повернення в міру виплати заробітної плати, без очікування закінчення чергового звітного періоду.

В податкових органах подані документи перевіряються і розглядаються 3 місяці з моменту подачі вашої заяви. Після позитивного рішення про повернення коштів, вони зараховуються на вказаний банківський рахунок або на розрахункову книжку (встановлюється вашої податковою службою) через місяць.

При подачі документів роботодавцю для компенсації за рахунок майбутніх періодів, необхідно для початку узгодити цю можливість з податковими органами і отримати у них відповідний дозвіл. Повернути виплачені гроші можна тільки за 3 роки, що передують подачі заяви. Отримати назад 13% ПДФО можливо тільки один раз.

В яких випадках може бути отримана відмова по поверненню 13% по кредиту

Повернення 13% з податкового відрахування не може бути за цільових кредитах на:

• покупку автомобіля;
• придбання побутової техніки;
• покупку меблів;
• туристичні поїздки;
• медичні процедури необов'язкового характеру (пластичні операції);
• проходження навчальних курсів в організаціях без ліцензій і у приватних викладачів.

Також буде відмовлено у випадках, якщо основний дохід отриманий за рахунок:

• соціальних виплат (пенсія, допомога);
• неофіційних платежів;
• незаконної діяльності.

Розглядаючи питання про те, чи можна повернути 13 відсотків з споживчого кредиту, головне для податкової служби - це доказ, що гроші були отримані за цільовим позиці, потрапляє під обумовлені вище випадки.