У деяких країнах володіння золотом в злитках споживачами - приватними особами заборонено. У Росії покупка мірних злитків була легалізована в 1997 році, так що сьогодні будь-який громадянин Росії може інвестувати в золото, купуючи золоті злитки. Це стало можливим після затвердження «Правил здійснення банками операцій купівлі-продажу мірних злитків дорогоцінних металів з фізичними особами». Відповідно до них, можна купити злитки золота тільки відповідні стандартам Російської Федерації. Так, купуються злитки золота не повинні бути забруднені, при купівлі злитка золота до нього повинні додаватися документи, що підтверджують походження злитка золота (сертифікати та паспорти заводу-виготовлювача), в касових документах на куплений злиток золота повинні бути вказані найменування металу, маса, чистота, номер, ціна злитка, загальна кількість злитків золота, а також дата укладання угоди купівлі злитків золота і загальна сума, сплачена покупцем.
До мірним золотих злитків відмінного стану відносяться злитки з чистою поверхнею (без подряпин і задирок, потертостей, сторонніх включень і т.п.) і мають сертифікати заводу-виготовлювача, які повинні бути чистими і не мають порушень цілісності.
До мірним золотих злитків задовільного стану відносяться злитки: із забрудненою плямами поверхнею, подряпинами, вм'ятинами і потертостями, що не впливають на вагу зливків золота, а також мають логотипи інших кредитних організацій або сертифікати заводу-виготовлювача, які надірвані або відірвана їх частина, присутні написи, плями і т.д., що впливають на перегляд тексту (в тому числі логотипи інших кредитних організацій).
Ощадбанк Росії не приймає до покупки злитки золота при відсутності до них сертифікату заводу-виготовлювача або через зіпсованості сертифікату злитка золота, що не дає можливості прочитати його вміст; при невідповідності вагових і геометричних параметрів злитків золота Державному стандарту: для золотих мірних злитків - ГОСТ Р 51572-2000 «Злитки золота мірні. Технічні умови". Чи не купуються злитки достовірність яких не викликає сумнівів, але зовнішні дефекти яких стали причиною зміни лігатурної маси зливка золота, або через зіпсованості сертифікату злитка, що не дає можливості прочитати його вміст.
Сьогодні золоті злитки споживачам можна купити і за кордоном, однак, ввозити їх до Росії невигідно через високі митні збори. Простіше залишити їх в сховище західного банку (наприклад, в Швейцарії).
Тим не менш, деякі злитки можна ввезти і без мита. Там можна ввозити в нашу країну безмитно товарів на суму не більше 65000 рублів. Відповідно, можна ввозити 50-грамові злитки без мита. Якщо дорогоцінного металу набирається на велику суму, то доведеться декларувати ввозиться золото і платити 30-відсоткове мито. Тим, хто їздить за кордон часто, легко ввести в країну малими кількостями значна кількість золота без оплати мита. Варто мати на увазі, що безмитно ввозити товари на суму не більше 65000 рублів споживачам можна не частіше, ніж раз на місяць, а також те, що співробітник митниці може вирішити, що ввозиться золото призначається не для особистого користування, а в комерційних цілях (у такому випадку доведеться заповнити вантажну митну декларацію (ВМД) і заплатити мито в 20%, а також ПДВ 18%).
Золото в злитках може бути використано споживачами, як для збереження і примноження капіталу, так і якості застави при отриманні різних кредитів.
Вартість золота в злитках залежить перш за все від ринкової ситуації. Додана вартість становить від одного до декількох відсотків, що обумовлюється витратами з виготовлення злитків, послугами транспортної компанії по їх доставці в банк, страхуванням цінного вантажу, оплатою роботи банківських співробітників, зборами в пенсійний фонд, а також прибутком самого банку. Наприклад, вартість покупки банківських злитків в Україні на 3-5% вище, ніж на Лондонській біржі, тому що золото завозиться на Україну зі Швейцарії, Люксембургу, Німеччини і Росії.
Великим і довгостроковим інвесторам рекомендується купувати великі злитки. Чим важчий злиток, тим дешевше в ньому грам золота. Разом з тим приватним інвесторам фахівці радять купувати маленькі злитки золота (50-100 грамів), щоб потім було легше міняти їх на продукти харчування, на побутові послуги, відпочинок і т.д.
При покупці золота споживачем оплачується і Податок на додану вартість - 18%. ПДВ стягується кожен раз, коли дорогоцінні метали купуються у вигляді зливків і для цього вилучаються з сертифікованого сховища.
Варто купувати злитки з сертифікатами визнаних афінажерів (компаній, що спеціалізуються на збагаченні золота і переплавки злитків).
Як правило, банк, який продав клієнту золото, надає також і послугу зі зберігання цього золота а сховище або в індивідуальному сейфі. Бронювання сейфа в банку може коштувати від 0,5 і більше долара на добу. Це недешево, але зберігання вдома навіть в сейфі не завжди безпечно.
Банк зазвичай не тільки продає золоті злитки, але і купує їх у населення або інших банків.
Перш ніж укласти операцію з придбання золотого злитка варто дізнатися умови його зворотного викупу банками. Деякі банки відмовляються приймати "чужі» злитки або призначають за «чуже» золото додаткову комісію.
Банківська маржа (різниця між ціною покупки і продажу злитків) може досягати 10-25% від вартості дорогоцінного металу.
Часто невигідні умови покупки-продажу злитків нав'язуються споживачам невеликими банками.
При продажу золота продавець втрачає і 18% ПДВ, які були виплачені під час покупки злитка.
Згідно Закону РФ «Про податок на додану вартість» від податку на додану вартість звільнені Банк Росії і спеціально уповноважені комерційні банки по реалізації дорогоцінних металів в злитках за умови, що ці злитки залишаються в одному із сертифікованих сховищ. Таким чином, для того, щоб при покупці золотого злитка не платить ПДВ, потрібно не виносити злиток золота з сертифікованого сховища і передати його на зберігання банку. Це можна зробити, оформивши дорогоцінний метал на металевий рахунок відповідального зберігання (див. Докладніше «Знеособлені металеві рахунки» ).
Після продажу золотого злитка банк зобов'язаний повідомити про угоду до податкової інспекції за місцем проживання клієнта.
Сьогодні у зв'язку зі збільшенням попиту на золото купити дорогоцінний метал можна не тільки в банках. Так, наприклад, в Європі почали встановлювати автомати з продажу невеликих золотих злитків. У Берліні можна легко купити золотий злиток в такому автоматі.
Купівля мірних золотих злитків, хоча і простий, традиційний спосіб інвестування в золото, але і не найвигідніший. Включений в ціну злитка податок на додану вартість, який сьогодні становить 18%, призводить до істотного подорожчання ціни покупки.
До недоліків цього способу інвестування можна віднести те, що часто споживачам важко інвестувати в злитки маленькі суми грошей. Також необхідно відзначити, що ліквідність золотих злитків, тобто можливість продати їх швидко і зручно, недостатньо висока.
Золото в злитках найчастіше купується для себе, але не рідко виступає і в ролі подарунка (на день народження, на ювілей, на весілля і т.д.).
Ціни на золото проби 999,9 у злитках в одному з російських банків на грудень 2011 року:
10 гр. - 20 400 руб.
20 гр. - 40 300 руб.
50 гр. - 100 000 руб.
Якщо немає коштів на покупку справжнього золота, то можна купити «золотий» сувенір. Сьогодні до продажу пропонуються схожі на золотий злиток запальнички, флешки, затискачі для грошей, шоколад і навіть морозиво.
Звичайно, зберігати куплені золоті злитки будинку - це не дуже розумне рішення. По-перше, це просто небезпечно навіть при наявності хорошого домашнього сейфа, а по-друге, банківське золото дуже високої проби дуже м'яке і вимагає особливо обережного з собою звернення. Зовнішнє фізичний стан золотого злитка має відповідати його споконвічного увазі на момент покупки. В іншому випадку споживачеві його не вдасться продати назад за справедливою ціною.
У багатьох країнах світу золоті злитки після покупки можна залишити на зберіганні в сейфової скриньки місцевого банку, яка відкривається на ім'я покупця. При цьому, звичайно, потрібно серйозно проаналізувати надійність банку і ретельно вивчити підписаний договір зберігання.
Зрозуміло, зберігання злитків золота буде не безкоштовним, і чим надійніше банк, тим дорожче обійдуться його послуги.
Крім банків послуги зі зберігання золотих злитків надають і спеціалізовані сховища, які мають спеціальні контейнери для злитків, а також певний температурний режим і режим вологості, необхідні для якісного зберігання золотих злитків.
Деякі сховища беруть на обслуговування золоті злитки тільки певного мінімального ваги. Наприклад, мінімум 1 кілограм.
У цій сфері потрібно бути дуже обережним. Так, останнім часом багатьом потенційним покупцям золотих злитків надходять пропозиції купити дорогоцінний метал не сходячи з місця, тобто через інтернет, і зберігати його в подальшому в в сейфі відомого зарубіжного банку. При цьому обіцяється, що споживач в будь-який момент може провести зворотну операцію - продати злитки і отримати гроші будь-яким способом (валюта, рублі, різні електронні способи). Звичайно, ніяких грошей шахраї не повертають.
Домовляючись про зберігання золотих злитків за кордоном, варто знати, що в деяких країнах володіння золотом в злитках споживачам - приватними особами заборонено в принципі.