Скільки і які податки ми платимо

1. Податки утримуються із зарплати
2. Скільки податків платить ІП за ССО
3. Які податки ми ще платимо?
4. Продаж нерухомості
5. Дохід з банківських вкладів
6. Податок на виграш
7. Дохід від цінних паперів
8. приховані податки
9. інші податки
10. Скільки всього ми платимо?
11. Як платити менше
12. Скільки платять податків в розвинутих країнах
13. висновки

Скільки податків ви платите? Ніколи не задумалися над цьому?

Існує думка що податки в Росії найнижчі в світі. І в західних країнах, частка відрахувань у бюджет становить чималі 40-60%. Це не йде ні в яке порівняння з тими нікчемними 13%, які платять громадяни від своєї зарплати.

Але насправді це не повна інформація. Крім прибуткового податку, є ще маса прихованих податків. І тих, про які ви просто не знаєте (або не хочете знати). Та й з зарплати утримується набагато більша сума, ніж та, про який ви звикли думати.

Податки утримуються із зарплати

Найочевиднішим є прибутковий податок або ПДФО (податок на доходи фізичних осіб) в розмірі 13%, який роботодавець щомісяця утримує із зарплати співробітників. Гроші на руки працівник отримує вже «чисті», після утримання податку. При зарплаті в 30 тисяч, 13% податку - це 3 900 рублів. У підсумку на руки виходить 26 100 рублів.

Нерезиденти, що працюють на території РФ обкладаються 30% податком на прибуток.

Розмір податку може бути зменшений за рахунок податкових відрахувань. Наприклад, за неповнолітніх дітей співробітника. В такому випадку оподатковуваний база знижується на 1 400 рублів за кожну дитину. З цієї суми у вас не будуть утримувати 13%. При доході в 30 тисяч, обкладатися 13% буде вже менша сума - 30 000 - 1 400 = 28 600.

У підсумку на руці ви будете отримувати на 182 рубля більше. За 2-х дітей відповідно - 364 рубля на місяць. Кожен з батьків має право на такі пільги. У підсумку за 2 дітей сім'я може економити додатково по 728 рублів щомісяця.

13% утриманого податку це як би і все. Але насправді це лише верхівка. Крім прибуткового податку роботодавець зобов'язаний провести за вас і інші виплати зі своєї кишені. З одного боку ніяк не зв'язані з доходом співробітників, але з іншого боку, хто ж буде добровільно розлучатися з грошима. Тому розмір кінцевої зарплати автоматично зменшується на суму цих додаткових прихованих податків.

• Пенсійний фонд - 22%;
• ФСС (фонд соціального страхування) - 2,9%;
• Федеральний фонд обов'язкового медичного страхування (ФФОМС) - 5,1%.

В результаті розмір додаткових податків з одного співробітника становить 30%. Додаємо до цього 13% прибуткового податку і в результаті отримуємо ...

Всього з заробітної плати працівника виплачується 43% від його доходів.

Приклад. Заробітна плата - 40 000 рублів. З неї виплачуються наступні податки:

1. ПДФО - 13% - 5 200 грн;
2. внески в ПФ - 22% - 8 800 рублів;
3. внески до ФСС - 2,9% - 1 160 рублів;
4. ФФОМС - 5,1% - 2 040 рублів.

Разом: 17, 200 рублів у вигляді податкових відрахувань або 206 400 в рік.

Це означало б, що реальна зарплата повинна бути 52 000 рублів, а не 34 800.

Скільки податків платить ІП за ССО

Розглянемо простий випадок, якби ви працювали як ІП на спрощеній системі оподаткування (ССО), без найманих працівників. Які податки вам довелося б заплатити? І порівняємо їх з податками працівників за наймом.

Податок ІП за ССО за рік:

1. Підприємець зобов'язаний сплатити 6% від загального доходу за рік. Саме з доходу, а не з прибутку. Неважливо, спрацювали ви в плюс або отримали збиток.
2. Обов'язкові внески за себе в пенсійний фонд і фонд медичного страхування. Розмір цих виплат прив'язаний до показника МРОТ (мінімальний розмір оплати праці) і становить 26 і 5,1% відповідно. В сумі 31,1%.
3. Якщо сукупний річний дохід перевищить 300 000 рублей, все що зверху цієї суми обкладається додатково 1% податку у вигляді внесків за пунктом 2.

Розмір 6% податку може бути зменшений на суми обов'язкових страхових і пенсійних виплат.

Щоб зрозуміти різницю в сплачуваних податків між ІП і фізичними особами, давайте порівняємо з доходами, одержуваними найманим співробітником, з прикладу вище, з зарплатою 40 тисяч в місяць. Для простоти будемо розглянемо роботу фрілансера, якому перераховується винагороду за виконану роботу і не має ніяких додаткових витрат, наприклад дизайнер або програміст.

На даний момент МРОТ становить 7500 рублів.

У нашому випадку річний дохід працівника з урахуванням всіх нараховуються податків (брудними) становить:

52 000 х 12 місяців = 624 000 рублей.

Які податки зобов'язаний буде сплатити наш умовний фрілансер при такому ж рівні доходів?

• 6% від доходу - 37 440 рублів;
• внесок в ПФ і ФФОМС - 31,1% від МРОТ - 7500 х 31,1% х 12 місяців = 27 990 рублів;
• додатково 1% з суми вище 300 тисяч в ПФ і ФФОМС - (624 000 - 300 000) х 1% = 3 240 рубля;
• податок в 6% від доходу зменшується на розмір обов'язкових платежів. В результаті оподатковуваний база складе 592 770. З неї і сплачується податок 6% - 35 556 рублів.

Разом податків 66 696 рублів або 10,7% від його доходу.

З найманого працівника було сплачено 206 400. Різниця більш ніж в 3 рази !!!!!

Які податки ми ще платимо?

Крім прямого прибуткового податку і обов'язкових відрахувань, сплачуваних до бюджету роботодавцем громадяни РФ зобов'язані сплачувати безліч інших податків. Перерахуйте основні з них.

Продаж нерухомості

Якщо ви володіли нерухомістю більше 3-х років або її вартість при продажу менше 1 мільйона, то податок можна не платити. В інших випадках, продавець зобов'язаний сплатити до бюджету податок у розмірі 13% від суми операції за вирахуванням 1 мільйона.

Квартира була куплена 2,5 роки тому. При подальшого продажу за 2,5 млн. Рублів, податок складе 13% від суми 1,5 мільйона (2,5 - 1 млн.) Або 325 тисяч рублів. Якщо власник почекає півроку, тоді при подальшій реалізації нерухомості він буде звільнений від сплати податку.

Дохід з банківських вкладів

Оподаткування 35% підлягає дохід отриманий у вигляді відсотків по депозитах, якщо їх розмір: перевищує на 5% ставку рефінансування для рублевих вкладів або відкритий валютний вклад за ставкою 9%.

Був відкритий вклад на 100 000 рублів з річною процентною ставкою 16% річних або прибутковістю 16 тисяч рублів на рік. При поточній ставці рефінансування 10%, податок в 35% береться з 1% або 1 тисячі рублів. У грошах це 350 рублів. У підсумку на руки вкладник отримати дохід 15 650 рублів.

Податок на виграш

Законодавство розрізняє види виграшів і відповідно оподатковує їх за різними ставками.

Виграш в лотерею або тоталізатор, а також інші види призів засновані на ризику, оподатковуються за ставкою 13%.

Але якщо ви перемогли в акції, розіграші призів або вікторині, то тут доведеться розщедритися вже на 35% від суми виграшу. Призи вартістю менше 4 тисяч податком не обкладаються.

Виходить виграти мільйон у лотерею набагато вигідніше, ніж перемогти в конкурсі. У першому випадку за вирахуванням податків ви отримаєте 870 тисяч, у другому тільки 650 000. А якщо бути точніше, то 650 520, так як ви маєте право зменшити базу оподаткування на 4 000 рублів.

Дохід від цінних паперів

Прибуток отримана від торгівлі цінними паперами, в тому числі у вигляді дивідендів, купонного доходу за облігаціями оподатковується за ставкою 13%. У деяких випадках є можливість піти від сплати податків частково або повністю . Причому досить законними способами.

приховані податки

Крім цього існують податки, які ми платимо кожен день. Йдеться про ПДВ (податок на додану вартість), розмір якого зазвичай складає 20%. На деякі категорії товарів, наприклад, дитяче харчування або речі, шкільне приладдя, ліки діє більш низька ставка в 10%. Все це природно закладається у вартість товару. В результаті практично 5-та частина наших доходів іде на цей податок. Якщо подивитися трохи по іншому, то більше 2-х місяців в році ми працюємо на сплату ПДВ.

Державі податок на додану вартість дає більше третини від усіх надходжень до бюджету.

інші податки

Додатково населення країни прямо або побічно платити такі податки:

• земельний податок;
• транспортний податок;
• податок на нерухомість - від 0,1 до 1,5% від вартості житла;
• акцизи на сигарети, алкоголь, бензин, частка яких становить від 10 до 70% від роздрібної ціни;
• митні збори.

Все це в сукупності дає в середньому ще 10-15% у вигляді додаткових витрат від доходів населення.

Скільки всього ми платимо?

Підіб'ємо підсумок, скільки всього податків (прямих і непрямих) платить середньостатистичний росіянин працює за наймом.

вважаємо:

1. з заробітної плати - 43%.
2. ПДВ - 18%.
3. інші податки - 10 - 15%.

Разом загальна частка податків становить від 61 - 76%.

Як платити менше

У деяких випадках можливе знизити розмір оподатковуваної бази, таким чином частково зменшити податки, що сплачуються до бюджету. Йдеться про податкові відрахування. Кожен громадянин РФ має право на повернення сплачених податків в розмірі 13% від понесених витрат за наступними категоріями:

1. Лікування.
2. Навчання.
3. Придбання квартири.
4. відкриття ІВС .

Наприклад, при купівлі квартири за 2 млн. Рублів ви маєте право повернути від держави 13% від її вартості або 260 тисяч рублів. Якщо нерухомість була придбана за допомогою іпотечного кредиту, то додатково ви маєте право на отримання 13% від всієї суми нарахованих відсотків по кредиту.

Скільки платять податків в розвинутих країнах

У багатьох розвинених країнах діє трохи інша система оподаткування, ніж прийнята в Росії. Існує мінімальний рівень річного доходу, який не обкладається податком. Наприклад, для Франції - це 7 000 доларів на рік, Великобританії близько 15 тисяч, США і Німеччина - 9 000.

Все, що отримано понад витрат на пальне, підлягає оподаткуванню. Причому чим більше одержуваний дохід, тим за вищими ставками він обкладається і може доходити до 45%, а деяких країнах і вище. Але як правило, при середній заробітній платі, податки не дуже великі: в США - 10%, Німеччини - 2,5%, Франції - 5,5, Великобританія - 20%.

У деяких країнах, наприклад у Франції, прибутковий податок береться не з кожної конкретної людини, а з домогосподарства. Доходи сім'ї сумуються і сплачуються в кінці року. За вирахуванням неоподатковуваного доходу. Сім'я, де працює один чоловік, а дружина не має доходу (наприклад, в декреті) буде платити менше податків, ніж холостий з таким же рівень доходу людей.

висновки

Нас постійно лякають податками в західних країнах, де бюджет забирає більше половини доходу громадянина. У приклад ставляться деякі відомі особистості (Жерар Депардьє, Рой Джонс, Стівен Сігал), які з радістю прийняли російське громадянство і перебралися жити в нашу країну на увазі низьких податків.

Але будемо дивитися правді в очі. Драконівські податки беруться саме з багатих, з просто непристойним рівнем доходу на увазі прогресивною системою оподаткування (більше дохід - велика частка податків). І тому їм набагато вигідніше прийнявши російське громадянство, платити в 2-3 рази менше, ніж у себе на батьківщині.

У Росії діє плоска шкала оподаткування, за якою всі платять однаково, незалежно від рівня своїх доходів. І звичайно багаті від цього виграють. У гіршому становищі опиняються рядові співробітники, що працюють за наймом і найбідніші верстви населення.

Відсутність рівня неоподатковуваного доходу, урізує і без того невелику зарплату. Плюс маса різних додаткових явних і прихованих податків піднімає їх рівень до майже 80% від доходів населення. Ну а що залишилися 20% можна сміливо витрачати на життя. Сумна статистика.